기업간(B2B) 지급시스템

쉽게 이해하기

기업간(B2B) 지급시스템은 물건을 먼저 받고 돈은 나중에 주는 기업 사이의 외상값을, 종이 어음 대신 은행 전산에 등록한 전자 증서로 주고받고 만기에 은행을 거쳐 정산하게 해 주는 장치입니다. B2B는 Business to Business, 곧 기업과 기업 사이의 거래를 뜻합니다.

납품 대금을 몇 달 뒤에 받는 일은 흔하지만, 종이 어음은 잃어버리거나 위조될 수 있고 발행한 회사가 부도를 내면 받는 쪽까지 줄줄이 흔들립니다. 외상값을 은행이 관리하는 전자 기록으로 바꾸면, 누가 얼마를 언제 갚기로 했는지가 분명하게 남고 만기일에 대금이 은행 계좌로 자동 정산됩니다.

실제 흐름은 두 은행을 사이에 둡니다. 물건을 산 회사가 자기 거래은행에 갚을 금액과 날짜를 등록하면 그 은행이 발행은행이 되고, 물건을 판 회사는 자기 거래은행에 그 채권을 맡겨 둡니다. 만기일에 산 회사 계좌에서 돈이 빠져나가 판 회사의 은행으로 건너가는 방식입니다. 출발점이 실제 상거래에서 생긴 빚이어야 하므로, 거래 없이 돈만 빌리는 데 쓸 수는 없습니다.

만기에는 아래위 한도가 있습니다. 가장 길어도 발행 후 180일, 약 반년이므로, 납품한 회사로서는 대금이 늦어도 언제까지는 들어온다는 상한을 미리 알 수 있습니다. 은행 영업시간보다 긴 저녁 시간까지 쓸 수 있고, 수수료는 은행마다 다를 수 있으니 거래은행에 확인해야 합니다.

예를 들면

부품회사 B가 완성차 업체 A에 3억 원어치 부품을 납품했습니다. A는 자기 거래은행을 통해 90일 뒤 만기인 3억 원짜리 전자채권을 발행하고, B는 자기 거래은행에 이 채권을 맡겨 둡니다. 90일 뒤 만기일이 되면 A의 계좌에서 3억 원이 빠져나가 B의 은행으로 들어오고, B는 그 돈을 받습니다. 만기 90일은 발행 후 3영업일 이후, 180일 이내라는 범위 안에 있습니다.

이해를 돕기 위해 만든 사례이며, 실제 사안은 조건에 따라 달라질 수 있습니다.